Менеджеры херсонского филиала Западинкомбанка в течение семи лет отмыли 70 миллионов гривен. В результате деятельности этого конвертационного центра государство понесло ущерб, превышающий 26 миллионов гривен. На скамье подсудимых может оказаться сразу три сотрудника филиала банка. Всего же в схеме по отмыванию средств было задействовано более 10 человек.
Как действовали мошенники. Схема, которая принесла мошенникам состояние, была проста и цинична. По словам пресс-секретаря Главного управления по борьбе с организованной преступностью МВД Елены Мельник, успешное функционирование схемы обеспечивали ряд фиктивных фирм (для прикрытия незаконных бестоварных операций) и доступ мошенников к текущим счетам этих предприятий.
Созданием "липовых" контор в 2001 году занялся лично заместитель управляющего херсонским филиалом банка. Он открывал их по чужому паспорту, утраченному его владельцем. Затем с помощью своего подельника — начальника одного из отделений Западинкомбанка — открывал счета на предприятия и их собственников в финучреждении. Поиском клиентов, которым было необходимо легализировать денежные средства, занимался 34-летний сообщник банкиров — один из лидеров преступной группы. Дело пошло. Через цепочку фиктивных фирм за несуществующие услуги клиентура перечисляла деньги конечному "серому" предприятию, счета которого были открыты в Западинкомбанке и контролировались мошенниками.
Затем путем подделки банковских документов — денежных чеков и кассовых ордеров — деньги переводили в наличные средства и за вычетом "комиссионных" возвращали клиентам. Таким образом с 2001 по 2007 годы преступники конвертировали более 70 миллионов гривен. Комментарии представителей Захидинкомбанка в Херсоне вчера получить не удалось.
Миллионный ущерб
Операцию по выявлению преступной схемы провело Управление по борьбе с организованной преступностью МВД Украины. По материалам правоохранителей прокуратура Херсонской области возбудила уголовное дело, которое в начале этого года было направлено в суд. Два представителя преступной группировки даже получили срок. Однако в этом году они попали под амнистию.
По данным УБОП, в результате проведения незаконных операций конвертационного центра в АКБ "Западинкомбанк" специалисты налоговой инспекции Херсона оценили ущерб, нанесенный государству, в размере 26 миллионов гривен. Из этой суммы убытки по НДС составили 14 миллионов, убытки по налогу на прибыль — 12 миллионов гривен.
Как отмывают "грязные" деньги
С начала этого года силовики возбудили более 60 уголовных дел за отмывание "грязных" денег. Всего в отчете спецподразделений МВД за пять месяцев этого года перечислено более 90 фактов легализации незаконных доходов, сообщили в пресс-службе Управления по борьбе с организованной преступностью. В половине случаев сумма
незаконного обналичивания превышала 100 тысяч гривен.
По словам пресс-секретаря ГУБОП МВД Елены Мельник, показатели выявления преступлений, связанных с отмыванием денег, значительно возросли по сравнению с прошлым годом. Правоохранители связывают свои успехи с внутренней реорганизацией. В этом году в ГУБОП создано подразделение по противодействию незаконной лега-
лизации доходов.
Фиктивные сделки
На незаконное обналичивание средств через конвертационные центры бизнесменов толкают две причины — желание уклониться от налогов и получить незаконное возмещение НДС. Наиболее распространенная схема легализации теневых доходов — "обналичка". Она необходима для получения неучтенных наличных средств, за счет которых можно выплачивать "черную" зарплату, давать взятки и т.д. С этой целью заинтересованная компания создает "фирму-однодневку" или обращается к ней за услугами. Сообщники заключают фиктивный договор о предоставлении услуг либо о поставке товаров. Затем заказчик перечисляет деньги на банковские счета фиктивной фирмы. На самом же деле никаких рыночных отношений между сторонами нет. После этого деньги обналичиваются, и за 2-5% комиссионных фиктивная фирма переводит их обратно заказчику.
Как правило, "однодневку" редко используют дольше квартала — одного налогового периода. Часто соучастниками этих операций становятся банковские служащие, которые
закрывают глаза на поддельные печати, подписи, документы.
Незаконный НДС
Как сообщают в УБОП, до сих пор большой популярностью у мошенников пользуются схемы незаконного возмещения НДС. Ежегодно в Украине компенсируются
в счет этого налога до 20 миллиардов гривен. Чтобы сунуть руку в бюджетный карман, мошенники создают сложные и затратные схемы, которые могут принести плоды лишь через несколько лет. Им приходится налаживать связи со всеми, кто связан с экспортом: таможенниками, налоговыми органами, милиционерами.
Суть таких схем состоит в том, чтобы получить из бюджета налог, который они туда не уплачивали. "Фирмы-однодневки" могут привлекаться как на этапе движения товара от одной компании к другой на территории страны, так и с помощью иностранных фирм, которые якобы приобретают товары у отечественных поставщиков. Часто процесс возмещения налога длится годами.
